2021年基金从业《证券投资基金基础知识》临考卷（一）

下列关于债券市场上各参与方说法错误的是（）。

A.债券承销商在债券发行人与债券投资人之间起到金融中介作用

B.债券承销商仅负责债券的承销，不负责债券的发行

C.债券到期时债券发行人必须按时归还本金并支付约定的利息

D.债券投资人享有到期请求债务人还本付息的权利

本题答案：
B

()是股票市价与销售收入的比率，该指标反映的是单位销售收入反映的股价水平。

A.市净率

B.市现率

C.市销率

D.市盈率

本题答案：
C

按GIPS的规定，计算某只基金在某年的总收益率时，应当包括（）。
Ⅰ．所有未实现的回报和未实现的损失中可能性小于50％的各项损失
Ⅱ．所有已经实现的回报和损失
Ⅲ．所有未实现的损失和未实现的回报中可能性大于50％的各项回报
Ⅳ．所有未实现的回报以及损失

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅲ

本题答案：
B

下列关于销售利润率的说法中，最准确的是（）。

A.薄利多销会使得销售利润率下降，从而降低净利润

B.—般来说，当其他条件不变时，销售利润率越高越好，但当其他条件可变时，销售利润率降低也可获得不错的净利润总额

C.提高产品价格是企业提高净利润的最佳策略

D.缩减营业成本是企业提高净利润的最佳策略

本题答案：
B

全球投资业绩标准(GIPS)关于收益率的具体计算，以下描述错误的是（）。

A.不同期间的收益率必须以几何平均方式相关联

B.GIPS必须采用经现金流调整后的时间加权收益率

C.所有的收益计算必须扣除期内的实际买卖开支

D.GIPS必须采用净收益率

本题答案：
D

股份有限公司因破产或解散进行清算时，公司剩余资产清偿的先后顺序是（）。

A.优先股东、普通股东、债权人

B.普通股东、优先股东、债权人

C.债权人、普通股东、优先股东

D.债权人、优先股东、普通股东

本题答案：
D

单利和复利的区别在于（）。

A.单利属于名义利率，而复利则为实际利率

B.用单利计算的货币收入没有现值和终值之分，而复利就有现值和终值之分

C.单利仅在原有本金上计算利息，而复利是对本金及其产生的利息一并计息

D.单利的计息期总是一年，而复利则有可能为季度、月或日

本题答案：
C

下列说法错误的是（）。

A.欧盟的证券投资基金监管体系以《可转让证券集合投资计划指令》(UCITS指令)为核心

B.欧盟的另类投资基金监管体系以《另类投资基金管理人指令》(AIFMD)为核心

C.经合组织制定了《证券监管目标和原则》《集合投资事业监管原则》等文件

D.国际证监会组织关于投资基金监管的基本制度涵盖到证券投资基金的监管原则、基金管理人的监管制度、保护投资者权益的制度等

本题答案：
C

为了更好地管理债券基金信用风险，基金公司采取的措施不包括（）。

A.定期更新交易对手的资质、交易记录、交收违约记录等信息

B.分析基金持有人结构和特征，关注投资者申赎意愿

C.建立针对债券发行人的内部信用评级制度

D.建立严格的信用风险监控体系

本题答案：
B

下列选项中，表述正确的是（）。

A.企业盈利时，债权人只能按约定比例参与企业利润的分配

B.企业破产时，股权持有者优先于债权人获得企业资产的清偿

C.企业盈利时，债权人劣后于股权持有者获得企业利润的分配

D.企业破产时，债权人优先于股权持有者获得企业资产的清偿

本题答案：
D

下列数据不可以直接在财务报表中获得的是（）。

A.净资产收益率

B.净利润

C.根据投资活动产生的净现金流

D.资产总额

本题答案：
A

以下不属于按保证形式划分的有保证债券的是（）。

A.质押债券

B.信用债券

C.担保债券

D.抵押债券

本题答案：
B

某投资者在周五申购某场外货币市场基金，假设下周一是工作日，则该投资者获得基金份额并参与收益分配的时点是（）。

A.周日

B.周五

C.下周一

D.周六

本题答案：
C

下列属于企业再融资行为的是（）。
Ⅰ．向原有股东配售股份
Ⅱ．向不特定对象公开募集
Ⅲ．场外协议回购
Ⅳ．股票拆分

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅰ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅱ、Ⅳ

本题答案：
A

关于基金的利润来源，下列说法错误的是（）。

A.基金中的基金具有的基金投资收益属于投资收益

B.赎回费扣除基本手续费后的余额也是基金的利润来源

C.投资收益即指基金在其经营过程中因买卖股票、债券等金融资产所获得的资本回报

D.利息收入是指由于基金对固定收益类金融资产的投资所实现的收入

本题答案：
C

已知某投资组合P的收益与市场收益的协方差为14，市场收益的方差为15，则该投资组合P的贝塔系数为（）。

A.0．93

B.1．13

C.1．93

D.2．53