A基本账户
B代发工资专户，其资金来源于基本账户
C临时账户
D内部账户
通过企业网上银行财务室提交的单笔指令最高限额为（）万元。
A、5万元
B、10万元
C、15万元
D、20万元
关于企业网上银行的企业财务室功能，以下说法错误的是：（）
A、企业财务室是指工商银行通过网上银行为企业客户提供的向个人或单位划转工资、劳务费、保险费用等款项的业务。
B、客户自助开通企业财务室功能的，其付款账户必须是其基本存款账户。
C、采用人事与财务权限分离方式办理企业财务室时，人事类证书具有指令提交、查询、直接支付等权限。
D、客户在申请开通时，应知悉《中国工商银行网上银行企业财务室业务须知》。
2017年1月2日，某企业备用金采用一次报销制，经核定拨出现金800元给行政科，4月25日，行政科人员来财务室凭发票报销1200元，经审核后，财务室给予报销，并用现金补付差额，则4月25日该笔经济业务可能涉及的会计科目正确的有（）。
A、借记其他应收款
B、贷记其他应收款
C、借记管理费用
D、贷记库存现金
E、借记库存现金